Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис»




НазваОтчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис»
Дата канвертавання06.02.2013
Памер116.22 Kb.
ТыпОтчет
ОАО ПФ «Чебоксарскагропромтехсервис»


Отчет о финансово-хозяйственной деятельности

ОАО ПФ «Чебоксарскагропромтехсервис»

за 2005 год


П. КУГЕСИ - 2006


ВВЕДЕНИЕ


Уважаемые акционеры и участники годового собрания акционеров!

Вам представлен годовой отчет ОАО ПФ «ЧАПТС» за 2005 год, в котором подробно освещены результаты работы общества по основным направлениям деятельности за прошедший год.

За отчетный год предприятие получило прибыль от производственной деятельности в сумме 2713 т. руб.

С учетом операционных и внереализационных доходов и расходов чистая прибыль составила 1160 т. руб. Объем реализации товаров, работ, услуг составил за 2005г. 28142 т. руб. По сравнению с прошлым годом увеличение составило 2080 т. руб. или 7,7%.

Прибыль предлагается направить на создание фонда накопления.

В 2005г. предприятие не совершало крупных сделок (признаваемых крупными в соответствии с законом «Об акционерных обществах»).

В отчетном году продолжалось сокращение номенклатуры оказываемых услуг:

- ремонт двигателя ЯМЗ – 46 %;

- ремонт тракторных двигателей – 84 %;

- ремонт топливной аппаратуры – 96 %;

- установка силовых агрегатов – 32 %;

- ремонт карбюраторных двигателей – 89 %.

Номенклатура увеличилась по ремонту двигателя К-740 (114 %), ремонту КПП МАЗ (112%) и ремонту электродвигателей (117%).


АНАЛИЗ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ

Общее финансовое благополучие зависит от того, как будут работать цеха и участки.

Наиболее хорошо работали в отчетном году в составе ОАО ПФ «ЧАПТС» ЦРД и ООО ДЦ. На них и остановимся.

«ЦРД» - начальник Ванюшин Леонид Леонидович. По итогам работы 2005г. уровень выполнения планового хозрасчетного задания составил 90 %. Выручка от реализации услуг составила 13764 т. руб., или 115 % к аналогичному уровню прошлого года. Прибыль от реализации составила 2125 т. руб. План по рентабельности выполнен на 77 %.

Большая конкуренция вызвала резкое сокращение номенклатуры.

ООО «Диагностический центр» - начальник Плешков Владимир Николаевич. Объем за 2005г. составил 2120 т. руб., выполнение плана составило 105 %. По сравнению с 2004г. объем увеличился на 5 %. Получена прибыль 679 т. руб.

Остальные участки не смогли выполнить свое хозрасчетное задание или близко подойти к нему. Это ЦРА, автопарк, СТС, МЖФ, Э/цех, ЦНО, Дом спорта. Если так будет дальше продолжаться, то участки не смогут заработать не только на газ и свет, но и зарплату. Руководителям этих участков надо остановить спад производства, найти платежеспособных клиентов, качественно оказывать услуги.


Анализ показателей баланса.


Анализ баланса показывает, что оборотные активы предприятия увеличились на 1068 т. руб. или на 25 %. Увеличение произошло за счет увеличения дебиторской задолженности на 652т. руб., или на также на 25%. Запасы увеличились на 333 т. руб. и составили 1744 т. руб.

Сумма незавершенного строительства увеличилось за 2005г. с 4766 т. руб. до 5481 т. руб. или на 715 т. руб. Увеличение произошло из-за остатка на балансе здания санбыткорпуса (нет госакта на ввод объекта в эксплуатацию), и начала реконструкции СТС.

Общая сумма краткосрочной кредиторской задолженности увеличилась на 594 т. руб. и составила 7723 т. руб., в т.ч.:

-5843 т. руб. задолженность поставщикам, подрядчикам и прочим кредиторам;

в т.ч. Арсенал-авто – 204 т. руб.

Ренавто – 133 т. руб.

Дитас – 26 т. руб.

Аргон – 26 т. руб.

Автодвигатель – 42 т. руб.

ДЦ – 685 т. руб.

ИП Бородавин А.В. – 4963 т. руб.

- задолженность по заработной плате составляет февраль месяц - в сумме 358 т. руб., которая будет погашена в срок до 03.04.06г.;

-1031 т. руб. задолженность по налогам (учетом долгов дочерних предприятий);

в т.ч. долги по ПФ ЧАПТС – 550 т. руб.

долги дочерних предприятий – 481 т. руб.

В основном увеличение кредиторской задолженности произошло за счет увеличения долгов перед поставщиками и подрядчиками, прочими кредиторами.


Анализ финансовой устойчивости предприятия.


Как положительные факторы, можно выделить то, что коэффициент автономии, показывающий независимость перед кредиторами, увеличился с 80 до 81 % при норме не менее 50%.

Рентабельность основной деятельности (из расчета чистой прибыли) осталась на прежнем уровне - 4,3%. Уровень рентабельности остается достаточно низким. Причин этому много. Н-р, если бы не выплачивался фонд потребления, то рентабельность основного капитала была бы 10,5%. Рентабельность необходимо увеличивать, чтобы улучшить показатели ликвидности предприятия.

Так как почти всегда остаток денежных средств на конец дня не остается, то коэффициент абсолютной ликвидности равен 0. Исходя из нашей кредиторской задолженности, по норме остаток денежных средств должен быть на уровне 1,5 млн. руб.

Коэффициент быстрой ликвидности составил 0,241. По сравнению с прошлым годом коэффициент снизился на 36 %.. Данный коэффициент раскрывает, в какой мере предприятие может снизить кредиторскую задолженность при помощи денежных средств, остатка материалов, запасных частей и товаров. Норма - 0,8.

Коэффициент текущей ликвидности составил 0,689, что на 16 % выше, чем 2004 году. Этот коэффициент показывает, насколько снизится кредиторская задолженность, если направить на ее погашение запчасти, товары плюс дебиторскую задолженность. Норма – 2.

Как видно, финансовые показатели за отчетный год в основном остались на прежнем уровне. Все рассчитанные коэффициенты ниже рекомендуемого значения. Это значит, что у предприятия не всегда есть возможность своевременно рассчитаться со своими кредиторами.


НАЛОГИ.


В последние годы одной из основных целей общества была оплата текущих платежей и выполнение условий реструктуризации.

В 2005г. вовремя оплачивались долги по графику реструктуризации внебюджетных фондов. Более того, в отчетном году ОАО ПФ «ЧАПТС» совершила рывок в погашении долгов по налогам.

Во-первых, как я уже отмечал в годовом докладе за 2004г., 16 декабря 2004г. арбитражный суд присудил списать пени по страховым взносам в пенсионный фонд в сумме 1149 т. руб. Решением налоговой инспекции №07-53/801 от 1 февраля 2005г. данная сумма была сторнирована с лицевого счета предприятия. Отделение Пенсионного фонда, не согласившись с решением Арбитражного суда ЧР, направило дело в Федеральный Арбитражный суд Волго-вятского округа. Но и там было принято решение в нашу пользу.

Во-вторых, в 1 квартале 2005г. предприятие оплатило остатки реструктуризации по внебюджетным платежам в размере 150 т. руб. Согласно решению ИФНС № 5 по ЧР №07-53/296 от 14.04.05г. предприятию списаны пени по страховым взносам в Пенсионный фонд в сумме 1473 т. руб.

Безусловно, заслуга в этом всех работников предприятия, которые смогли выдержать жесткие условия реструктуризации и досрочно погасить долги.

Однако, из-за сложного финансового положения, сложившегося с начала 2006г, предприятие вновь накопило текущие долги по налогам. По состоянию на 23.03.06г. предприятие имеет текущие долги по налогам в сумме 550 т. руб. Отставание от графика составляет примерно 1,5 месяца. Кроме этого, имеется долги по налогам дочерних предприятий – 481 т. руб. Из-за данной суммы не удается ликвидировать дочерние предприятия. В ближайшее время будет принято решение по всем дочерним предприятиям

Среднегодовое начисление налогов осталось примерно на уровне 2004г. Перспективы на 2006г. – рост отчислений в бюджет на 5-10%. Была опасность резкого увеличения земельного налога – более, чем в 9 раз – но законодатели вовремя снизили ставку налога с 1,5% до 0,23%, и рост этого налога по предприятию ожидается на уровне 48,9%. Одним из резервов снижения земельного налога является проведение нового размежевания и передача земель под соцобъектами администрации поселка.

В 2005г. основные виды деятельности предприятия работали на ЕНВД. Однако преимущества ЕНВД используются не полностью. Среднемесячное начисление ЕНВД не зависит от продаж, выгодно постоянно увеличивать объемы производства. Но они не увеличиваются. На мой взгляд, одной из причин является то, что предприятие не начисляет НДС с услуг по ремонту автомобильной техники, соответственно клиент не может возместить данные суммы. Поэтому, со второго квартала нужно испытать новую схему работы с клиентами – организациями: услуги будут оказываться отдельно, запасные части отдельно. Клиент со стоимости запасных частей сможет возместить НДС. Иногда это могут быть большие суммы.


ЭНЕРГОНОСИТЕЛИ


С 1 января 2005г. цены на газ и электроэнергию увеличились в среднем на 20 %. Все это увеличило себестоимость оказываемых услуг. И тем более важным стала учет и экономия энергоносителей.

В зимнее время за газ и тепло ежемесячно платится около 400 т. руб. Экономии энергоресурсов не наблюдается, наоборот, идет рост потребления электроэнергии. Инженерная служба вместе с начальниками цехов должны постоянно следить за ее расходом, не допускать не эффективного использования.


ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА


Численность работающих в ОАО в 2005 году составила 169 человек, что на 10 человек меньше, чем в предыдущем году.

По сравнению с 2004г., средняя зарплата увеличилась на 21% и составила 4546 руб., в том числе по рабочим – 3786 руб. Однако, она продолжает оставаться относительно низкой, вследствие чего не всегда удается нанять грамотных специалистов на ту или иную работу. Средняя зарплата за 2005г. составила по участкам:

ЦРД – 5476 руб., в т.ч. по рабочим 4694 руб.

ЦНО - 4594 руб., в т.ч. по рабочим 4229 руб.

ЦМЭСП - 3237 руб. ., в т.ч. по рабочим 3034 руб.

ЦРА – 4623 руб., в т.ч. по рабочим 4518 руб.

Диагностический центр - 4599 .

Самая высокая средняя зарплата по рабочим в ЦРА. Это связано с тем, что в данном участке с целью стимулирования объема производства заработную плату увязали с объемом и установили высокий процент ФОТ – 25%. Хотя хозрасчетное задание и не выполняется, средняя заработная плата относительно высока. Необходимо внести изменения в положения об оплате труда, предусматривающее лишение премий при убыточной работе цеха.

Рабочие ЦРД перед принятием коллективного договора подняли вопрос о работе с такой же системой оплаты труда, как в ЦРА. В настоящее время идут расчеты. Возможно, с апреля месяца будет введено в действие новая система оплаты труда по ЦРД. При этом следует иметь в виду, что заработная плата будет более жестко увязана с состоянием дисциплины. За 2005г. 9 работников совершили 79 прогулов, на 5 работников составлены акты о нахождении на рабочем месте в нетрезвом состоянии.

В течение отчетного года неоднократно поднимался вопрос о работниках, не приносящих значительного вклада в экономику предприятия. Это те работники, заработная плата которых ниже 3 т. руб. в месяц. Хотя отдача от них маленькая, единый налог начисляется в полном объеме. Данный вопрос необходимо постоянно держать под контролем: либо работника направить на повышение квалификации, либо уволить.

Основным источником увеличения зарплаты остается увеличение производительности труда (выработки на 1 работающего) при одновременном снижении материальных затрат.

Руководство предприятия в 2005г. уделяло большое внимание решению социальных вопросов. Работники пользовались многими льготами, в том числе материальной помощью к отпуску с учетом стажа работы на предприятии, которая составила 507 т. руб., или примерно 3 т.руб. на одного работающего. Кроме того, работникам предоставлен бесплатный автотранспорт на сумму 87 т. руб. Выплачена 13 зарплата в размере 840 т. руб.

Также нуждающимся работникам были выданы беспроцентные займы на общую сумму 141 руб.

Акционерное общество принимает активное участие в решении социальных проблем района. Оно оказывает благотворительную помощь школам, учреждениям культуры и спорта, детским домам, многим другим бюджетным и общественным организациям района и Республики. Всего на благотворительные цели израсходовано в 2005 году 52 т. руб.


Уважаемые акционеры!

Чтобы сегодня и, особенно, завтра спокойно и уверенно работать в рынке, мы должны сделать наше предприятие современным. Нам необходимо перейти на новые, улучшенные технологии производства, оснастить его новыми технологическими линиями, улучшающими производительность труда и качество продукции, новым современным оборудованием. Это перевооружение требует больших финансовых средств. Понимая большую важность и необходимость технического переоснащения производства, руководство акционерного общества настойчиво ищет возможности его финансирования. Это могут быть и реализация б/у техники, и реализация незавершенного строительства и другие варианты.

Совет директоров принял решение по результатам работы за 2005 год дивиденды не выплачивать, а прибыль направить на развитие производства.

Но не только вышеназванные позиции делают предприятие современным. Все большую роль в производственном процессе сегодня играет общая культура производства – понятие, вмещающее в себя не только уровень развития производительных сил и производственных отношений, не только отношение работников к исполнению своих обязанностей, но и состояние, внешний и внутренний вид производственных помещений, территории предприятия.

Не будет должной отдачи от нового современного оборудования, если устанавливать его в обветшалые и грязные помещения. Одно должно соответствовать другому. Вот почему на предприятии должны планомерно вестись работы по благоустройству территории, ремонту зданий цехов, причем большое значение должно придаваться не только их прочности и надежности, но и внешнему виду. В цехах должны вестись работы по улучшению условий на рабочих местах. Все эти мероприятия подчинены единой цели – сделать предприятие современным, успешно работающим предприятием, уверенно следующим курсом на достижение благополучия фирмы и ее работников.

Нельзя забывать, что мы работаем в условиях рынка, который давит на нас конкуренцией. Нам надо выпускать конкурентоспособную продукцию, чтобы быть востребованными, чтобы работать и получать прибыль. Для этого каждый работник должен осознавать необходимость и значимость своей работы и ту долю ответственности за состояние дел на предприятии, которую он несет.

Для того, чтобы иметь конкурентоспособную цену на свою продукцию, предприятию необходимо снижать себестоимость производства, в том числе и путем исключения неоправданных затрат на каждом рабочем месте. Особенно остро стоит вопрос о снижении общехозяйственных расходов.

Для повышения качества нашей продукции необходимо добросовестное выполнение своих обязанностей каждым работником всех служб и подразделений, причастных к ее выпуску. За 2005г. количество рекламаций увеличилось с 18 до 26. Рекламации не только грозят судебными исками, но и отпугивают потенциальных клиентов. Поэтому, качество и гарантии на услуги в 2006г. должны быть на соответствующем уровне.

В рыночных условиях производства очень велика роль маркетинга, которая должна постоянно с пристальным вниманием изучать и прогнозировать рынок, осуществлять связь предприятия с покупателями, изучать их потребности и пожелания, вести поиск новых «ниш» для производства продукции и многое другое. На основе тщательного маркетингового исследования должно планироваться производство. Для этого нужны квалифицированные специалисты. Необходимо добиться того, чтобы каждая структура, каждое подразделение предприятия действовали грамотно, надежно и согласованно.

Особое внимание в 2006г. необходимо уделить вопросам сохранности и контроля акционерной собственности. Надо подготовить мероприятия по наведению порядка в нормировании, учете, наказании расхитителей.

Общество имеет хорошие перспективы для дальнейшего развития. При условии выполнения хозрасчетного задания, жесткой экономии ресурсов, можно в течение 2006 – 2007 г.г. выйти на стабильную работу с устойчивым балансом.


Благодарю за внимание!


Зам. ген. директора по финансам

и экономическому развитию –

главный бухгалтер А.М. Ананьев

Дадаць дакумент у свой блог ці на сайт

Падобныя:

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconОтчет о результатах проверки законности приватизации и финансово-хозяйственной деятельности
Из постановления Коллегии Счетной палаты Российской Федерации от 19 октября 2001 г. №37(273) “О результатах проверки законности приватизации...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconОтчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности
Из постановления Коллегии Счетной палаты Российской Федерации от 10 июля 2001 года №30 (266) “О результатах проверки финансово-хозяйственной...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconПояснения к презентации ОАО «Автоэнергосервис» Слайд Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ДЗО ОАО «мрск сибири» «Автоэнергосервис» за 3 квартал 2011 года и 9 месяцев 2011 года
Слайд Отчет о финансово-хозяйственной деятельности дзо ОАО «мрск сибири» «Автоэнергосервис» за 3 квартал 2011 года и 9 месяцев 2011...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconОтчет о деятельности ООО «ук «Союз-Люберцы» за 2011 год
Iii. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности управляющей организации за отчетный период

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconСообщение об утверждении годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Футбольный клуб «Кубань» за 2011 год
Протоколом №1 Годового Общего собрания акционеров ОАО «Футбольный клуб «Кубань» от «27» июня 2012 года по итогам финансово-хозяйственной...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconСообщение об утверждении годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Футбольный клуб «Кубань» за 2010 год
Протоколом №1 Годового Общего собрания акционеров ОАО «Футбольный клуб «Кубань» от «27» июня 2011 года по итогам финансово-хозяйственной...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconБизнес-план Приобретение автотранспортной техники ОАО «Красносельскавтотранс» Республика Беларусь, Гродненская область
Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Красносельскавтотранс» 19

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconСообщение об утверждении годовой бухгалтерской отчетности ОАО "Футбольный клуб "Кубань" за 2009 год
Протоколом 1 Годового Общего собрания акционеров ОАО "Футбольный клуб "Кубань" от "25" июня 2010 года по итогам финансово-хозяйственной...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconОтчет ОАО «Малышевское рудоуправление»
Оао «Малышевское рудоуправление» в соответствии с учредительными документами является дочерним обществом ОАО «твэл» (основное общество),...

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО пф «Чебоксарскагропромтехсервис» iconПубличный отчет об образовательной и финансово-хозяйственной деятельности за 2008-2009 учебный год. ]
Муниципальное общеобразовательное учреждение Красноярская средняя общеобразовательная школа

Размесціце кнопку на сваім сайце:
be.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©be.convdocs.org 2012
звярнуцца да адміністрацыі
be.convdocs.org
Галоўная старонка