Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету




НазваПояснительная записка к бухгалтерскому отчету
Дата канвертавання31.10.2012
Памер75.66 Kb.
ТыпПояснительная записка
Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету

ОАО «Саранскмежрайгаз» за 2005год




Открытое акционерное общество является правопреемником Федерального государственного унитарного предприятия «Саранскмежрайгаз» по всем ( как имущественным так и неимущественным) правам и обязанностям в отношении всех его должников и кредиторов, включая и обязательства, оспариваемые сторонами, согласно передаточного акта от 16 августа 2004 года .


Открытое акционерное общество состоит на учете в Межрайонной ИМНС №2 РФ по РМ (свидетельство 13 № 000630063).

Открытое акционерное общество «Саранскмежрайгаз» имеет уставный капитал в сумме 112493000 рублей, состоящим из 1124930 именных обыкновенных бездокументарных акций номинальной стоимостью одной акции 100 рублей.

В 2005 году ОАО «Саранскмежрайгаз» в основном справилось с задачей транспортировки природного газа юридическим лицам и населению .

Текущий и капитальный ремонт, техническое обслуживание газовых сетей и оборудования проводилось согласно графика, что обеспечило безопасное функционирование всей системы газоснабжения. Кроме того, в 2005 году проведена диагностика 26,5 км подземных газовых сетей, 32,9 км надземного газопровода и 18 ГРП, что также способствовало укреплению безопасности газового хозяйства.

За 2005 год оказано услуг по газификации 1810 квартир, принято в эксплуатацию 78, 09 км газовых сетей, в том числе 19,71 км из полиэтилена

За отчетный год было транспортировано 1079,0 млн. куб м природного газа, в том числе юридическим лицам 925 млн. куб. м, населению 154,0 Млн. куб. м.


Предприятие работало без аварий и технических сбоев, вызванных подачей газа.


Среднесписочная численность работающих составляет 477 человек. За 2005 год принято на работу 73 человека, уволено 65 чел. Текучесть кадров составляет 13,6 %.


Первоначальная стоимость основных средств на 1.01.06 составила 126626 тыс. руб., износ – 65912 тыс. руб., коэффициент износа равен 52%.

Доля основных средств в активе баланса 37,4%.

За отчетный год приобретено основных средств на сумму 3532 тыс. рублей , в том числе: транспортных средств – 1006 тыс. руб.,ШРП-32 тыс.руб., хозинвентаря на сумму 464 тыс. руб.,

Оборудования и вычислительной техники –2030, тыс. руб.,

Выбыло основных средств на сумму 928 тыс.руб., в том числе: списано оборудования и транспортных средств на сумму 133 тыс.руб., продано – на 795 тыс. руб.

Движение и состояние основных средств характеризуется следующими показателями:

Коэффициент обновления основных средств – 0,03

Коэффициент выбытия - 0,01

Коэффициент годности - 0,48

Неиспользуемого имущества нет.


На 1 января 2006 года долгосрочные финансовые вложения составили 34482 тыс. руб., в том числе: обыкновенные акции ОАО «Мордовский республиканский центр по взаимозачетам» в количестве 5000 штук на 50 тысяч рублей и обыкновенные акции ОАО «СаранскТеплоТранс» на 33376 тыс. руб. в количестве 333760 штук., простые векселя ООО «Альвита» г Москва на сумму 1056 тыс. руб.

На депозитном счете числится 4000 тыс. рублей. (строка 250 баланса).

По состоянию на 1.01.06 на расчетных счетах числится 5438 тыс. рублей.


В связи с неплатежеспособностью в основном сельскохозяйственных предприятий дебиторская задолженность за газ и транспортировку составляет 27312 тысяч рублей, задолженность за профилактическое обслуживание газовых сетей , оборудования и прочие услуги 4818 руб. ОАО «Саранскмежрайгаз» принимает определенные меры к взысканию дебиторской задолженности, а именно: производятся отключения за неуплату долгов, оформляются документы в Арбитражный суд, за 2005 год снижена дебиторская задолженность на 2108 тыс. руб. (строка 240 баланса).


Кредиторская задолженность уменьшилась на 17835 тыс. руб. или на 23 %. На 01,01.06 кредиторская задолженность поставщикам составляет 47856 тыс. руб., это в основном задолженность ООО « Межрегионгаз» -44811 тыс. руб.


Кроме задолженности поставщикам имеется задолженность перед бюджетом в сумме 2465 тыс. руб., в том числе налог на добавленную стоимость 1669 тыс. руб., НДФЛ –388 тыс. руб., налог на имущество – 331 тыс. рублей, транспортный налог-9 тыс.руб., земельный – 65,0 тыс. руб. прочие- 3 тыс. руб. Задолженность по налогам текущая.


Расчеты с бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами за 2005 г.

тыс.руб.

Наименование налогов



На начало отчетного периода

Перечислено в бюджет

Начислено за отчетный период

на конец отчетного периода


задол­жен­ность бюдже­та

задол­женность перед бюдже­том

задол­жен­ность бюдже­та

задолжен­ность перед бюдже­том

1. НДС




1174

16874

17369




1669

2.Расчеты с внебюджетными фондами

744

4

9142

10370

210

698

3. Налог на землю

2




647

714




65

4.Налог на имущество




321

1331

1341




331

5. Подоходный налог




2

4519

4905




388

6.Прочие

10

2

8

19




3

7. Налог на прибыль

2823




2537

3685

1675




8.Транспортный налог







146

155




9

Всего

3579

1503

35204

38558

1885

3163


Согласно приказа по учетной политике на 2005 год предприятие осуществляет учет реализации по отгрузке.

Начисление НДС производится по оплате. В 2006 году согласно учетной политики предприятия начисление НДС будет производиться по отгрузке.

Предприятие не создавало резерва по сомнительным долгам.


Результат от реализации представлен следующей таблицей:


В тыс. рублей




Вид деятельности

Объем

выручки

Размер произведенных затрат

Прибыль +


Убыток -

1.Наименование продукции, работ, услуг:

транспортировка природного газа


услуги столовой


-тех. обслуживание и газификация

ИТОГО



70078


220

23866

94164


62479


529

12164

75172


+7599


-309

+11702

+18992


По итогам 2005 года прибыль от продаж составила 18992 тыс. руб., а с учетом операционных и внереализационных доходов в сумме 14702 тыс. руб.




Расшифровка прочих операционных доходов:

1.Доходы от реализации основных средств – 184 тыс. руб.

2.Проценты за пользование денежными средствами-500,0тыс.руб. 3.Прочие 2 тыс. руб.

ИТОГО: 686 тыс. руб.


Расшифровка прочих операционных расходов:

1.Остаточная стоимость реализованных основных средств – 78 тыс. руб.

2.Налог на имущество – 1338 тыс. руб.

3.Оплата услуг банка – 180 тыс. руб.

ИТОГО:1596 тыс. руб.


Расшифровка внереализационных расходов:

1.Судебные расходы – 176 тыс. руб.

2.Восстановлена дебиторская задолженность – 45 тыс. руб.

3.Штрафы и пени по налогам – 472 тыс. руб.

4.Сверхнормативные суточные –37 тыс. руб.

5.Расходы на новогодние подарки – 81 тыс. руб.

6.Расходы по перевозке рабочих –136 тыс. руб.

7. Прочие –83 тыс. руб.

8.Оплаты больнич. за счет предприятия -161 тыс.руб.

9.Консультационные юридич.расходы-253 тыс.руб.

10.Списание ОС – 173 тыс.руб.

11.Оплата службе суд. Приставов- 160 тыс.руб.

12.Благоустройство территории- 56 тыс.руб.

13.приобретение путевок -50 тыс.руб.

14.Оплата федерации по футболу- 32 тыс. руб.

15.Социальные выплаты работникам и ЕСН -1465 тыс.руб.

ИТОГО:3380 тыс. руб.


По состоянию на 01.01.05года непокрытый убыток составляет 21430 тыс. рублей.

За 2005 год получена прибыль в сумме 14702тыс. руб. Текущий налог на прибыль составляет 4248 тыс. руб., отложенные налоговые обязательства -63 тыс. руб. Чистая прибыль составила -10391 тыс.рублей. Восстановлен налог на прибыль по базе переходного периода за 1У квартал 2004 года в сумме 1673 тыс. руб. В связи с убытками в 2004 году непокрытый убыток по состоянию на 01.01.06 составляет 9376 тыс. рублей (строка 470 баланса).

Основными источниками получения прибыли в отчетном году по сравнению с прошлым годом являются увеличение объемов по услугам газификации, установление тарифов на транспортировку газа и услуг.


Директор Н.И.ИСАЕВ

Главный бухгалтер Т.Н.ЛАЗАРЕВА

Дадаць дакумент у свой блог ці на сайт

Падобныя:

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к бухгалтерскому отчету
Фгуп «Саранскмежрайгаз» в соответствии с Федеральным законом от 21декабря 2001 года №178-фз «О приватизации государственного и муниципального...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к годовому отчету ОАО «Чувашметалл» за 2008 год
Полное фирменное наименование Организации Открытое акционерное общество «Чувашметалл»

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к годовому отчету
С 1 октября 2001 года предприятие реорганизовано в огуп «Альменевское дрсп», организация расположена в юго-восточной части села Альменево,...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о выполнении муниципального задания
Муниципальное задание мбоу сош №31 за первое полугодие 2012г выполнено, плановое значение показателей качества и объема муниципальных...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о работе Управления Федеральной антимонопольной службы по Пермскому краю
Работа территориального органа по рассмотрению заявлений по статьям Федерального закона от 26. 07. 2006 №135-фз «О защите конкуренции»...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о работе Управления Федеральной антимонопольной службы по Пермскому краю
Работа территориального органа по рассмотрению заявлений по статьям Федерального закона от 26. 07. 2006г. №135-фз «О защите конкуренции»...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconСопроводительное письмо пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках за 2006г
Адрес: 433750, Ульяновская область, г. Барыш, ул. Радищева, 88 Телефон 8(84253)21236

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка стр Тематический план дисциплины стр Методические рекомендации по изучению
Пояснительная записка стр

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету об исполнении ведомственных целевых программ
Мероприятия ведомственных целевых программ Мытищинского муниципального района на 2011 год приняты Постановлением Главы Мытищинского...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету «Сведения о работе ветеринарных лабораторий» за 2011 год по ветеринарным лабораториям Сахалинской области
В 2011 году в Сахалинской области работали фгбу «Сахалинская мвл», 3 диагностических кабинета при сббж тымовского, Углегорского и...

Размесціце кнопку на сваім сайце:
be.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©be.convdocs.org 2012
звярнуцца да адміністрацыі
be.convdocs.org
Галоўная старонка