Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету




НазваПояснительная записка к бухгалтерскому отчету
Дата канвертавання31.10.2012
Памер87.45 Kb.
ТыпПояснительная записка
Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету

ОАО «Саранскмежрайгаз» за 2006год




Открытое акционерное общество «Саранскмежрайгаз» создано в результате преобразования ФГУП «Саранскмежрайгаз» в соответствии с Федеральным законом от 21декабря 2001 года № 178-ФЗ « О приватизации государственного и муниципального имуществ» и на основании распоряжения Министерство имущественных отношений Российской Федерации от 29 сентября 2003 года № 4386-р.

ОАО «Саранскмежрайгаз» состоит на учете в ИФНС России по Октябрьскому району г. Саранска (свидетельство 13 № 000630063).

Открытое акционерное общество « Саранскмежрайгаз» имеет уставный капитал в сумме 112493000 рублей, состоящим из 1124930 именных обыкновенных бездокументарных акций номинальной стоимостью одной акции 100 рублей. Акции принадлежат единственному акционеру – Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению федеральным имуществом.

В 2006 году ОАО «Саранскмежрайгаз» в основном справилось с задачей транспортировки природного газа юридическим лицам и населению .

Текущий и капитальный ремонт, техническое обслуживание

газовых сетей и оборудования проводилось согласно графика, что обеспечило безопасное функционирование всей системы газоснабжения. Кроме того, в 2006 году проведена диагностика 22,19 км газовых сетей, что также способствовало укреплению безопасности газового хозяйства.

За 2006 год оказано услуг по газификации 1896 квартир, принято в эксплуатацию 50,47 км газовых сетей, в том числе 12,32 км из полиэтилена.


За отчетный год было транспортировано 1075,2 млн. куб м природного газа, в том числе юридическим лицам 923,5 млн. куб. м, населению 151,7 млн. куб. м.

Предприятие работало без аварий и технических сбоев, вызванных подачей газа.

Среднесписочная численность работающих составляет 488 человек. За 2006 год принято на работу 73 человека, уволено 61 чел. Текучесть кадров составляет12,5 %.


Первоначальная стоимость основных средств на 1.01.07 составила 128781 тыс. руб., износ – 69602 тыс. руб., коэффициент износа равен 54%.

Доля основных средств в активе баланса 37,1%.

За отчетный год приобретено основных средств на сумму 2687 тыс. рублей, в том числе: транспортных средств – 1359 тыс. руб.

оборудования и вычислительной техники – 355 тыс. руб., хозинвентаря на сумму 102 тыс. руб. прочих на 871 тыс. руб.

Движение и состояние основных средств характеризуется следующими показателями:

Коэффициент обновления основных средств – 0,02

Коэффициент годности - 0,46

Неиспользуемого имущества нет.


На 1 января 2007 года долгосрочные финансовые вложения составили 34432 тыс. руб., в том числе: обыкновенные акции ОАО «СаранскТеплоТранс» на 33376 тыс. руб. в количестве 333760 штук, простые векселя ООО «Альвита» г.Москва на сумму 1056 тыс.руб.

На депозитном счете числится 2000 тыс. рублей.


По состоянию на 1.01.07 на расчетных счетах числится 5424 тыс. рублей.

В связи с неплатежеспособностью в основном сельскохозяйственных предприятий дебиторская задолженность за газ и транспортировку составляет 36075 тысяч рублей, задолженность за профилактическое обслуживание газовых сетей,


оборудования и прочие услуги 4704 тысячи рублей. В целях взыскания долгов с потребителей в судебные органы были направлены соответствующие иски.

На основании решений судов были получены исполнительные листы, которые направлялись в соответствующие службы судебных приставов Республики Мордовия. Однако реального исполнения по исполнительным листам не производилось в связи с отсутствием у предприятий - должников имущества и денежных средств. Кроме того, около 90% сельхозпредприятий были подвергнуты процедуре банкротства. В принудительном порядке в Ш-1У кварталах 2006 года было взыскано через судебные инстанции и реально получено 0,7 млн.руб., из них 0,36 млн.руб. с ООО «Мордоврегионгаз» и 0,34 млн.руб.с ГУП РМ «Мордовкоммунэнерго». ОАО «Саранскмежрайгаз» принимает определенные меры к взысканию дебиторской задолженности, а именно: производятся отключения за неуплату суммы долга.

Кредиторская задолженность уменьшилась на 19066 тыс. руб. или на 39 %. На 01,01.07 кредиторская задолженность поставщикам составляет 28790 тыс. руб., это в основном задолженность ООО « Межрегионгаз»- 24141 тыс. руб.

В 2004 году поставщик газа ООО «Мордоврегионгаз» предъявил ОАО «Саранскмежрайгаз» счета – фактуры за 4352698 куб. м. газа на собственные нужды и 47837713 куб. м. - на технологические цели. Общая стоимость газа по данным ООО «Мордоврегионгаз» составила 47898782 руб. ОАО «Саранскмежрайгаз» признает поступление газа на 408463 руб. собственные нужды и 4499718 руб. на технологические нужды, на технологические цели на общую сумму 4908181 рублей. Вопрос о разнице – 42990601 руб. до настоящего времени не урегулирован. Поставщиком - Обществом ООО «Мордоврегионгаз» исковое заявление в арбитражный суд не подавалось. Указанная сумма в составе кредиторской задолженности в отчетности не отражена.

Кроме задолженности поставщикам имеется задолженность перед бюджетом в сумме 2558 тыс. руб., в том числе: НДС –2075 тыс. руб., налог на имущество – 321 тыс. рублей, транспортный налог-


40 тыс.руб., земельный – 122 тыс.руб. Задолженность по налогам текущая, погашена в январе 2007 года,


Расчеты с бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами за 2006 г.


тыс.руб.

Наименование налогов



На начало отчетного периода

Начислено за отчетный период

Оплачено в бюджет

на конец отчетного периода


задол­жен­ность бюдже­та

задол­женность перед бюдже­том

задол­жен­ность бюдже­та

задолжен­ность перед бюдже­том

1. НДС




1669

21848

21442




2075

2.Расчеты с внебюджетными фондами

210

698

11659

12287

140




3. Налог на землю




65

518

461




122

4.Налог на имущество




331

1316

1326




321

5.НДФЛ




388

5831

6233

14




6.Прочие




3




10

7




7. Налог на прибыль

1675




6944

6369

1100




8.Транспортный налог




9

156

125




40

Всего

1885

3163

48272

48253

1261

2558


Согласно приказа по учетной политике на 2006 год предприятие осуществляет учет реализации по отгрузке.

Начисление НДС производится по отгрузке.

Предприятие не создавало резерва по сомнительным долгам, однако в течение года была списана просроченная дебиторская задолженность на сумму 711 тыс.руб. по предприятиям, которые ликвидированы и исключены из Единого государственного реестра юридических лиц.


Результат от реализации представлен следующей таблицей:


В тыс. рублей




Вид деятельности

Объем

выручки

Размер произведенных затрат

Прибыль +


Убыток -

1.Наименование продукции, работ, услуг:

транспортировка природного газа


услуги столовой


-тех.обслуживание газопроводов, оборудования, и газификация

ИТОГО



86323


273


26283


112879



64949


585


15483


81077


+21374


-312


+10800


+31862



По итогам 2006 года прибыль от продаж составила 31862 тыс. руб., а с учетом прочих доходов и расходов в сумме 26067 тыс. руб.


Расшифровка прочих доходов:

1.Доходы от реализации основных средств – 170 тыс. руб.

2.Списана кредиторская задолженность - 323 тыс. руб.

3Прочие 23тыс. руб.

4.Восстановлена дебиторская задолженность- 196 тыс. руб.

5.Поступление банковских % за пользование

денежными средствами - 508 тыс. руб.

ИТОГО: 1220 тыс. руб.


Расшифровка прочих расходов:

1.Остаточная стоимость реализованных основных средств – 31 тыс. руб.

2.Налог на имущество – 1316 тыс. руб.

3.Зарплата директора -288 тыс. руб.

4.Оплата услуг банка – 207 тыс. руб.

5.Госпошлина за регистрацию объектов -1228 тыс. руб.

6.Сверхнормативные командировочные -79 тыс. руб.

2.Списание дебиторской задолженности - 711 тыс. руб.

3.Налог на добавленную стоимость –116 тыс. руб.

4.Оплата нерабочих праздн. дней -437 тыс. руб.

6.Оплата неиспользованных отпусков – 68 тыс. руб.

7.Расходы на новогодние подарки – 159 тыс. руб.

8.Расходы по перевозке рабочих –143 тыс. руб.

9.Материальная помощь - 165 тыс.руб.

10.Единовременные премии и пособ. -613 тыс.руб.

11.Списание основных средств -24 тыс.руб.

12.Зарплата по трудовому соглашению -35 тыс. руб.

13.Приобретение туристических путевок – 205 тыс. руб.

14.Оказание консультац.услуг -90 тыс. руб.

15.Расходы по межеванию земельн. Участков -320 тыс.руб.

16.Оплата 2-х дней по больничному листу -214 тыс. руб.

17.Оформление техпаспортов - 38 тыс. руб.

18.Подписка на газеты и журналы – 37 тыс. руб.

19. Расходы на участие в семинарах, футб.соревн., представит.- 54 тыс. руб.

20. Прочие расходы - 437 тыс. руб.

ИТОГО: - 7015 тыс. руб.


За 2006 год получена прибыль в сумме 26067 тыс. руб. Текущий налог на прибыль составляет 6944 тыс. руб., отложенные налоговые обязательства, рассчитанные в соответствии с ПБУ 18/02, составляют 61 тыс. руб.. Чистая прибыль предприятия -19062 тыс. руб. Основными источниками получения прибыли в отчетном году по сравнению с прошлым годом являются увеличение объемов по услугам газификации, увеличение тарифов на транспортировку газа и услуг.


На основании решения общего собрания акционеров в 2006 году был создан резервный фонд в сумме 520 тыс. рублей (строка 430 баланса). Дивиденды по акциям, находящимся в собственности РФ, начислены в сумме 2100 тыс. руб. и перечислены полностью платежными поручениями:

903 от 03.08.06 -1000000 руб.

932 от 14.08.06 - 100000 руб.

934 от 15.08.06 -1000000 руб.


Директор Н.И.ИСАЕВ

Главный бухгалтер Т.Н.ЛАЗАРЕВА

Дадаць дакумент у свой блог ці на сайт

Падобныя:

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к бухгалтерскому отчету
Федерального государственного унитарного предприятия «Саранскмежрайгаз» по всем ( как имущественным так и неимущественным) правам...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к годовому отчету ОАО «Чувашметалл» за 2008 год
Полное фирменное наименование Организации Открытое акционерное общество «Чувашметалл»

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к годовому отчету
С 1 октября 2001 года предприятие реорганизовано в огуп «Альменевское дрсп», организация расположена в юго-восточной части села Альменево,...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о выполнении муниципального задания
Муниципальное задание мбоу сош №31 за первое полугодие 2012г выполнено, плановое значение показателей качества и объема муниципальных...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о работе Управления Федеральной антимонопольной службы по Пермскому краю
Работа территориального органа по рассмотрению заявлений по статьям Федерального закона от 26. 07. 2006 №135-фз «О защите конкуренции»...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету о работе Управления Федеральной антимонопольной службы по Пермскому краю
Работа территориального органа по рассмотрению заявлений по статьям Федерального закона от 26. 07. 2006г. №135-фз «О защите конкуренции»...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconСопроводительное письмо пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках за 2006г
Адрес: 433750, Ульяновская область, г. Барыш, ул. Радищева, 88 Телефон 8(84253)21236

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка стр Тематический план дисциплины стр Методические рекомендации по изучению
Пояснительная записка стр

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету об исполнении ведомственных целевых программ
Мероприятия ведомственных целевых программ Мытищинского муниципального района на 2011 год приняты Постановлением Главы Мытищинского...

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету iconПояснительная записка к отчету «Сведения о работе ветеринарных лабораторий» за 2011 год по ветеринарным лабораториям Сахалинской области
В 2011 году в Сахалинской области работали фгбу «Сахалинская мвл», 3 диагностических кабинета при сббж тымовского, Углегорского и...

Размесціце кнопку на сваім сайце:
be.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©be.convdocs.org 2012
звярнуцца да адміністрацыі
be.convdocs.org
Галоўная старонка